河源市青少年宫采用定点采购议价方式实施本次采购。
一、项目信息（一）项目名称：河源市青少年宫审计服务定点采购
（二）项目编号：DDYJ-2023-796455
（三）预算金额：4,900.00
（四）采购需求：
| 编号 | 服务描述 | 需求描述 | 数量 | 计量单位 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 人员要求：2 服务开始时间：2023年5月26日 服务结束时间：2023年6月9日 |
一、项目说明：1、本项目为：河源市青少年宫委托会计师事务所对本单位2021至2022年度进行财务审计工作。 2、项目预算：人民币4900元。3、采购数量：会计师事务所数量（家） 说明1 通过定点采购方式议价确定供应商4、服务地点：用户指定地点。二、采购项目内容、服务规范 1、检查目标为进一步加强资金管理，促进资金使用的安全性、规范性、高效性。 2、检查对象及期间检查对象：河源市青少年宫检查期间：2021至2022年度。 3、检查人员和时间安排 本次检查工作成立检查小组，检查小组组长由注册会计师负责，检查小组成员2名。开展现场财务检查工作，形成初步检查报告后进行内部交换意见，出具正式财务检查报告，并在规定的时间内按时保质完成检查工作。4、检查内容（1）会计基础工作及制度建设方面 是否依法设置会计账簿；会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料是否真实、完整；会计核算是否符合《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度的规定。内部会计管理控制制度是否健全，执行是否有效。（2）专项资金使用管理方面是否制订专项资金管理制度，明确资金使用范围、分配办法、审批程序及监督评价办法；财税法规政策、财务会计制度和专项资金管理办法等执行情况；是否存在违规申报、分配，骗取、套取专项资金情况；是否存在挤占、挪用专项资金情况；是否未经审批调整专项资金使用方向，或擅自变更资金项目内容。（3）资产资源管理情况①现金管理方面现金收支管理是否符合《现金管理暂行条例》，是否有现金未入账或入账不及时、现金未及时存入银行、大额使用现金、现金坐收坐支等情况，每月是否进行现金盘点，现金账账之间、账款之间是否相符，是否有白条抵库现象，是否有公款存入私人账户情况。②固定资产管理方面获取单位资产、资源的承包、租赁、拍卖、参股、处置等相关的招拍卖文件和合同，合同金额与账载金额核对，查看是否有少收、漏收租金等其他情况。固定资产是否有专人管理，是否定期盘点。查看固定资产卡片、明细账及实物，看是否做到账账相符、账物相符。报废固定资产流程不符合规定。核查固定资产入账原始凭证，是否有符合固定资产入账条件但未及时计入固定资产核算，是否按预算计划采购固定资产，固定资产入账附件，如：合同、发票、付款、审批、预结算、验收等资料是否齐全，房屋建筑物建设和设备购买是否符合规定，流程审批是否齐全，是否有办理权属登记、交货和付款是否按合同要求进行等问题。（4）债权债务方面获取截止于检查日的债权债务表，分析债权账务账龄情况，是否有长期挂账未及时处理情况，核查债权债务产生原因，判断债权债务挂账是否合理、是否有债权债务账务处理错误情况，是否有虚增债权债务情况，或存在账外债权债务情况，核实债权债务的真实性。（5）公用经费管理方面①招待费使用情况检查招待费支出相关凭证，招待是否有通知文件，是否有接待函，接待人员、陪餐人员是否超标、招待事由、时间、人数是否明确、是否有招待清单、招待住宿费、用餐费用是否合理，有无浪费，有无名贵菜肴和高档酒品等不符合厉行节约精神的消费。（6）预算编制执行情况获取被检查单位年度预算和决算、检查预算和决算是否依法编制、基本支出和项目支出是否具体明细、是否报送部门预、决算和政府采购预算。根据预算资金支出情况核查是否违反规定改变预算支出用途，或超预算支出情况，预算的变动是否有经上级部门调整审批。（7）票据管理方面票据不规范，台头、金额、内容等。未取得有效票据，包括无发票，非本单位台头发票，发票单位“批”等。发票内容和金额与实际业务不相符。（8）附件方面附件缺失，缺少应有的附件。附件不齐全，缺少部分附件。附件前后不一致。附件内容不完整，某个附件内容不完善，如合同内容不完整，验收无人签字或无验收结论。6、服务时间：2023年6月15日前完成。7、付款方式：供应商完成合同约定的服务内容，且采购人收齐供应商检查报告及正式发票后5个工作日内向供应商支付100%合同款项。 | 1 | 次 |
| 编号 | 需求内容 |
|---|---|
| 1 | 一、项目说明：1、本项目为：河源市青少年宫委托会计师事务所对本单位2021至2022年度进行财务审计工作。 2、项目预算：人民币4900元。3、采购数量：会计师事务所数量（家） 说明1 通过定点采购方式议价确定供应商4、服务地点：用户指定地点。二、采购项目内容、服务规范 1、检查目标为进一步加强资金管理，促进资金使用的安全性、规范性、高效性。 2、检查对象及期间检查对象：河源市青少年宫检查期间：2021至20 |
（五）议价发起时间：2023年05月16日
二、需求信息服务内容：2021至2022年度财务工作审计服务
合同份数：3
是否需要验收：不需要验收
争议处理方式：向仲裁委员会申请仲裁解决
三、供应商报价须知（一）被邀请的供应商应根据议价信息的要求，在满足采购需求的前提下，于规定时间内对项目做出报价。
（二）供应商应认真核对报价信息，确保符合采购需求，并对其真实性负责。若与实际不符，一经查实，将视为弄虚作假，当次报价无效，并按政府采购相关规定给予处理。
四、定点议价规则（一）报价规则。
（1）供应商的报价应是总价。
（2）供应商的报价不得高于最高限价。
（二）成交规则、终止规则。
（1）成交规则：采购人接受供应商报价的，议价成交。
（2）终止规则：在定点议价公告期间，采购人因故取消采购任务；或者采购人不接受供应商报价的，议价终止。
五、项目联系方式联系方式：陈淑怡 18676066266
采购单位：河源市青少年宫
2023年05月16日
