按照审计厅《2021年度四川省经济和信息化厅预算执行和其他财政收支情况审计报告》（川审派报〔2022〕30号）相关要求，我厅高度重视，对审计指出的6个方面25项问题进行了认真梳理，逐一明确责任分工，细化整改措施，切实推进审计整改工作落实到位。目前，25项问题已完成或基本完成整改23项，正在推进整改2项。现将相关情况公告如下。

一、部门预决算编制方面存在的问题

（一）关于“非财政拨款收入预算编制与实际情况脱节、非财政拨款结转编制不准确”问题。

一是责成省盐业学校等8个单位加强对非财政拨款收入和结转预算编制的重视和管理，强化审核，提高预算编制的科学性和准确性；二是10月21日印发《开展审计共性问题对照检查通

知》（以下简称对照检查通知），督促各直属预算单位开展预决算编制等7个方面对照检查，自查发现问题31个，目前四川理工技师学院等5个单位已完成非财政拨款收入、结转资金1126.22万元纳入2022年预算的调整工作；三是拟于12月开展财务人员专题培训，着力加强对预算编制政策、财经法规等基础业务知识的学习，提升业务水平和财务管理能力。

（二）关于“未实行收支两条线管理526.24万元”问题。

一是工商职业技术学院涉及资金470.24万元，其中220.68万元已形成实际支出，剩余249.56万元已全额上缴省级财政；二是经济和信息化厅信息中心涉及资金56万元，已形成实际支出，11月9日，该单位按“收支两条线”要求，将2022年房租收入27.62万元全额上缴省级财政；三是我厅将进一步强化监督检查，督促各直属预算单位严格实行“收支两条线”管理。

（三）关于“部门决算报表相关数据不准确”问题。

一是责成省无线电监测站等4个单位按照审计指出问题开展核查，提升财务管理能力，完整、规范、准确编制年度决算；二是印发对照检查通知，督促各直属预算单位开展对照检查，准确进行会计核算，提高决算编制质量；三是加大对财务人员的培训力度，提高对决算编制规定政策等基础业务知识的学习和掌握。

（四）关于“将省级管理事权委托市州行使，收取费用未按规定缴入省级财政”问题。

一是6月23日，省委编办会同我厅印发《关于明确市（州）无线电管理机构职能的通知》（川编办发〔2022〕80号），明确各市（州）无线电管理机构是省无线电管理机构的派出机构，其无线电管理职责根据我厅授权依法履行；二是已责成市（州）无线电管理机构做好同级财政部门工作对接，推动解决将缴入各市（州）财政的无线电频率占用费1690.83万元收回省级财政，目前该项工作正在推进过程中；三是正在申领《四川省政府非税收入一般缴款书》，推动欠收的13个市（州）无线电频率占用费502.71万元上缴省级财政。同时，9月19日已向相关市（州）无线电管理部门发出通知，督促建立欠收无线电频率占用费催缴台账，并向欠费单位发出催缴通知书。目前，13个市（州）均已向欠费单位发出催缴通知，并建立了无线电频率占用费催缴台账。

二、贯彻落实过紧日子要求方面存在的问题

（一）关于工商职业技术学院严格执行防止年底突击花钱政策不到位问题。

一是该院已于8月29日将448.08万元资金上缴省级财政；二是运用预算管理一体化系统在线监控功能，对直属预算单位开展常态化监控工作，防止年底“突击花钱”情况，坚决防止违规将预算资金实拨到自有资金账户。

三、执行财经纪律方面存在的问题

（一）关于“对下属单位冶金设计院监管不到位”问题。

1.关于“套取资金私设小金库”问题。

一是该院已于8月16日全额收回剩余资金27.47万元，按审计整改要求，10月13日我厅批复同意该院非财政拨款资金预算调整申请，收回资金已纳入预算管理；二是对原挂靠人员，该院已重新签订劳动合同，明确按月发放工资和交纳社保，规范用工关系；三是结合开展对照检查通知要求，督促各直属预算单位开展加强财务管理全面对照检查工作，进一步增强法纪意识，深刻汲取教训，引以为戒，坚决杜绝“小金库”问题。

2.关于“印务服务未执行采购政策，套取现金154万元用于支付挂靠人员费用”问题。

一是该院已停止与原印刷服务商合作，按程序于7月26日启动印务服务商采购招标工作，并于8月31日通过招标确定了新的印刷服务供应商；二是进一步强化政府采购政策的学习，结合2023年预算编制，做好政府采购预算编制工作，应编尽编政府采购预算；三是严肃财经纪律，加强预算执行管理，守住底线，坚决杜绝套取资金违规行为。

3.关于“超发绩效工资231.05万元”问题。

一是7月29日该院召开党委会议，专题研究并制定了绩效工资清退方案：领导班子主要负责人按100%退还，副职按70%退还，中层干部按40%退还，涉及人员7名，资金43.72万元，已于10月10日全部完成清退；二是我厅将进一步加强直属预算单位绩效工资管理，严格审核绩效工资预算编制，做好绩效工资政策指导，加强绩效工资监督管理。

4.关于“扩大范围使用财政资金133.24万元”问题。

一是该院已对为停薪留职等非在岗人员购买五险一金和为部分人员垫付个人缴纳部分情况进行全面清理，建立清单台账，涉及资金68.01万元（其中36.94万元应由单位承担，31.07万元应由职工个人承担，涉及12人），职工个人承担部分资金目前已收回4名人员8.61万元，剩余22.46万元已发送催收单，拟于2022年11月底前追回；二是对应由下属企业（四川中冶建设工程监理有限公司）承担费用的5名派遣人员代垫“五险一金”65.23万元，目前已缴回29万元，剩余36.23万元拟于11月底前全额追回。

5.关于“存在单位和个人‘吃空饷’”问题。

一是对涉及单位问题资金231.62万元，该院已于7月29日全额上缴省级财政；二是对涉及个人问题资金33.53万元，该院进行了全面梳理，共涉及人员3名。其中：李沁同志因长期生病现在美国治疗，已与其本人联系，待其11月回国完善长病假手续后，按病假工资待遇追回超发资金；李钢同志，现在美国，已提交辞职申请，下一步将根据律师事务所意见依法依规追回资金；陈卓异同志，正在督促其11月底前缴回相关费用。

6.关于“‘三公’经费报销手续不完善”问题。

一是8月1日该院印发《招待费报销制度》，通过强化制度建设加强接待事项管理；二是督促该院严格接待费报销管理，加强审核把关，附件不齐全一律不予报销。

（二）关于“资产管理方面存在的问题”。

1.关于“在建工程未及时转入固定资产核算”问题。

经工程决算，我厅按程序完成信创工程固定资产和无形资产入账价值确认工作，10月11日，我厅完成在建工程1220万元转入固定资产和无形资产核算工作。

2.关于“资产登记核算不准确”问题。

一是针对房产登记信息有误问题，我厅已于6月27日完成更正，准确登记核算；二是省冶金设计研究院已完成报废车辆财务核销工作，做到账实相符；三是进一步规范国有资产管理，我厅正按程序出台《直属单位国有资产管理实施办法》。

3.关于“国有房屋未按规定公开招租，存在损失及损失风险”问题。

经核实，147处国有房屋包括92处经营性资产和55处办公用房。一是7月22日我厅已与省机关事务管理局对接，正开展92处经营性出租资产面积测绘、租赁价值评估前期准备工作，待完成后通过资产处置服务平台市场化公开招租，规范招租行为；二是对代收房屋租金且长期不按规定上缴的返聘职工，已于8月底解聘；三是冻青树89号出租房产，因存在租赁纠纷，经与成都市冻青树市场管理有限公司积极协商，已追回2018年12月至2020年12月期间房租及利息5.13万元，其余部分有望在2022年底顺利解决收回。

（三）关于“政府采购管理方面存在的问题”。

一是我厅正在修订《四川省经济和信息化厅机关政府采购管理办法》，对履约保证金收取进行规范，并要求各直属预算单位参照执行；二是加强对2022年新签订政府采购合同的审核力度，严格按采购文件签订政府采购合同；三是下发《提醒敦促函》，对政府采购执行进度较慢的相关单位开展提醒敦促，并于7月4日-11日组成3个工作组赴相关单位开展现场指导，督促加快政府采购预算执行。

（四）关于“会议费、培训费报销未严格执行制度规定”问题。

一是加强对会议费、培训费报销的审核把关，对附件不齐全的一律不予报销；二是持续开展财务人员业务培训，强化基础能力提升。

四、预算绩效管理方面存在的问题

（一）关于“预算执行进度慢，资金使用绩效不够高”。

一是2022年6月，我厅对1-5月预算执行进度较低的省无线电监测站、省企业发展促进中心等8个单位下发《提醒敦促函》，强化预算执行进度敦促，提高绩效管理水平；二是强化预算绩效动态管理，做好2022年度绩效目标调整、预算指标追减等工作，截至11月15日，已申请追减预算结余指标1105.46万元，调整预算114万元；三是结合2023年预算编制工作，于9月底对直属预算单位发布《预算编制要点提示》，进一步督促提醒直属预算单位提高预算编制的精细化、科学化水平，为提升预算执行进度提供坚实基础，增强资金使用效益。

五、其他方面的问题

（一）关于“部分会计核算不准确、决算信息不准确”问题。

一是省节能监管事务中心等9个单位已结合2022年新上线的预算管理一体化系统，在新系统会计核算模块完善了经济科目、功能科目设置；二是加强对直属预算单位财务人员的业务培训，强化基础能力提升，提高会计核算水平和决算编制能力。

（二）关于“内部审计整改工作开展不够到位”问题。

原省工业经济发展研究中心（现已并入省工业和信息化研究院）“白条抵库20万元”问题，目前该院已委托律师事务所对课题借款事项进行深入核查，其中12万元借款，已同部分当事人进行核实，并完成部分课题资料的收集工作。下一步，该院将根据核查结果并结合律师事务所建议意见推动整改。

（三）关于“部分信息系统管理制度不完善、安全防护不到位”问题。

一是省电子产品监督检验所等5个单位已建立信息系统管理制度，省冶金设计研究院正加紧建立完善制度；二是工商职业技术学院等5个单位25个信息系统已完成等保测评工作，信息职业技术学院等4个单位正对其他20个信息系统逐一排查和申请定级；三是我厅将督促相关单位加快信息系统定级，推动完成等保测评工作。

（四）关于“以前年度审计发现问题整改不到位”问题。

一是省生产服务业发展中心严格执行“收支两条线”管理，11月2日该单位已将房租收入38.81万元上缴省级财政；二是持续强化资产管理，2021年底聘请资产管理公司对厅机关资产进行深度清理，在资产管理信息系统对新购入资产已明确使用人，对以前年度因机构改革并入的历史遗留资产，结合资产报废、核销等工作，加快清理处置；三是审计指出工程职业技术学院等9个单位往来款项39007.71万元未及时清理，截至目前，工商职业技术学院等3个单位已完成清理，累计完成清理25784.52万元，完成率66.10%，剩余工程职业技术学院等6个单位13223.19万元往来款正加紧清理；四是关于省电子产品监督检验所销毁会计资料问题，该所已对原成都赛宝科技有限公司法人郭仕端行政诫勉谈话；五是对厅机关机构改革历史遗留往来款进行再梳理、再核实，持续推动清理处置。

六、共管资金管理中存在的问题

（一）关于“资金分配与管理办法不相符，资金整合力度不够”问题。

一是对资金分配的政策依据进行逐一梳理，与财政厅会商提出《省级工业发展专项资金管理办法》修订建议，财政厅拟于年底修改出台资金管理办法；二是围绕省委省政府重大决策部署提前做好2023年专项资金预算编制工作。对现有政策和新出台政策，从政策依据、政策有限期、政策内容、资金安排情况等进行全面比对分析，对交叉重复、到期政策不再安排资金预算。

（二）关于“部分资金安排不符合规定，存在一定的管理风险”问题。

一是强化制度建设，围绕项目资金管理关键环节，建立健全评审专家管理办法、项目验收管理办法、资金管理办法等管理制度15项，推动建立项目资金申报、拨付、监管、验收环节管理制度闭环；二是组织厅内相关处（室）开展项目资金管理自查工作，从项目资金闭环管理落实情况、项目管理履职尽职情况和岗位廉政风险点进行再梳理再排查；三是收回2012-2022年停工、未开工等39个问题项目资金1.19亿元

（三）关于“专项资金使用监管不到位”问题。

一是结合经信领域项目资金管理突出问题系统治理工作，持续提升省、市、县三级经信部门专项资金日常监管能力，跟踪项目进展情况，推动资金按程序及时拨付到项目单位，提高资金使用效益；二是强化资金监管，围绕资金安排下达到项目建成达效全过程，梳理项目补贴资金、事后补贴资金及定向财力转移支付资金监管流程，制定项目监管流程图25张，进一步完善了专项资金“事前、事中、事后”全过程管理流程和闭环管理机制；三是完成四川省工业项目（资金）管理平台升级改造，提升信息化管理手段，推动经信系统专项资金开展全过程在线监管。